1、发行条件
发行人为吉林省内注册的企业，并满足以下基本条件：
（一）股权清晰，符合《中华人民共和国公司法》规定的治理结构；
（二）经审计的最近一个会计年度的财务会计报告无虚假记载；
（三）没有处于持续状态的重大违法行为；
（四）本公司的债务没有处于持续状态的违约或者迟延支付本息的情形；
（五）债券募集说明书中有具体的公司债券转换为股票的细则。发行人设置的转股条款应明确转股定价和转股方式等信息，转股申报期和转股价格合理，转股路径具备可操作性，不得将转股对象设置为发行人之外的公司；
（六）发行人原则上应为生产经营性公司，单一法人主体，募集资金应用于自身生产经营需要，不得将所募资金转借他人；
（七）股份有限公司，国有企业、银行等特殊主体还须符合相关监管规定；
（八）吉交所要求的其他条件。
2、产品特点：
（1）综合成本低，由于转股权的存在，一般低于私募市场平均成本。
（2）增信措施灵活，对担保和评级无硬性要求，允许发行纯信用可转债。
（3）产品设计灵活，在设置转股条款的基础上，允许设置赎回、回售条款，期限灵活，可在备案有效期内分次发行。
（4）发行效率高，备案周期最快2个工作日。
（5）流动性支持，可在吉林股权交易所交易（交易方式：协议转让）。
3、提交材料
发行人申请发行债券，应向吉交所提交以下申请文件：
（一）债券发行申请；
（二）股东大会决议（须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上同意，《公司章程》另有规定的从其规定），同意在吉交所进行债券募集发行、登记托管、交易转让并接受监管，并承诺履行有关信息披露义务；
（三）募集说明书，至少应包含发行规模、转股价格的确定及调整原则、债券利率、转股期、还本付息的期限和方式、赎回条款及回售条款、向原股东配售的安排、募集资金用途、转股后因股东人数超过200人导致无法转股的补偿安排等事项；
（四）会计师事务所出具的最近二个完整会计年度审计报告（若有），或最近一个完整会计年度审计报告及最近一期财务报告；
（五）发行人全体董事、监事和高级管理人员对发行申请文件的真实性、准确性和完整性的承诺书；
（六）吉交所要求的其他材料。
业务联系人：
发行交易部 刘经理 0431-81888399
发行交易部 沈经理 0431-81888399
发行交易部 吴经理 0431-81888399
